Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 250
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

0

0

2

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

Итого

-

x

-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2
3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей
с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

Итого
2

1

43
267

97 816,79
97 816,79

31 092 196,74

услуга

1

x

x

26 147,00
x

31 092 196,74

3

4

5

6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

услуга
услуга

Налог на имущество, налог на землю

1 116 803,26

2
3
Итого

x

x

x

1 116 803,26

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Связь по квитанциям

5 630 400,00

Итого

9 971 328,00
15 601 728,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
592 869,94

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
338 312,86

7 114 439,28

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

7 114 439,28

в год
4
4 059 754,32

338 312,86

4 059 754,32

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
870 391,71
283 208,46
1 153 600,17

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
10 444 700,40
2 548 876,17
12 993 576,57

в год
7
21 618 894,00
2 548 876,17
24 167 770,17

8
21 618 894,00

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

2 548 876,17

-

2 548 876,17

-

-

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств
Наименование выплаты

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1

2

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

-

21 618 894,00

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на
обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

7 280 331,06

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

24 167 770,17
24 267 770,17
24 267 770,17

5 338 909,45
703 765,34
1 237 656,27

x
24 167 770,17
x

48 535,54
48 535,54
7 328 866,60

43 437,79
43 437,79
6 559 106,00

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

по ставке 0,2 %

Итого

6 515 668,21
4 778 156,69
629 847,93
1 107 663,59

764 662,85

-

560 752,76
73 917,41
129 992,68

-

-

5 097,75
5 097,75
769 760,60

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

2

3

Итого

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

x

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

8 261 772,73
67 512 200,00

Итого

4

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

2,2
1,5

181 759,00
1 012 683,00
1 194 442,00

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

169 944,66
946 858,60

11 814,34
65 824,40

1 116 803,26

77 638,74

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Наименование показателя

п/п

1
1

2

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3
1000

4
1

5

1
1

Пени

2

Иные выплаты текущего характера физическим
лицам.

1
x

ПОУ

6

7

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

3 500,00

3 500,00

3 500,00

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

-

3 500,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

7 689,04
10 982,40
18 671,44

целевой субсидии

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

499,79

7 189,25
10 268,54

713,86

17 457,79

1 213,65

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
целевой субсидии
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

Итого

-

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
46 722,89
427,13

4
9,10046
2159,78

1 923,53
165,00

67,58
645,87

x

x

5

x

6
425 200,00
922 500,00
130 000,00
106 568,79
1 584 268,79

ПОУ

7
397 562,00
862 537,50
121 550,00
99 350,50

8
27 638,00
59 962,50
8 450,00
7 218,29

1 481 000,00

103 268,79

целевой субсидии
9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

Сумма, руб.

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

-

-

-

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда контейнера

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

8

-

3
Итого

6 739,20
-

-

-

-

6 739,20

целевой субсидии

9

6 301,15

438,05

6 301,15

438,05

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

9

12
12

26 700,00
54 475,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

2
Техническое обслуживание установок доочистки
воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию
комплекса технических средств охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
диспетч.контроля комун.ресурсов
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству
установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических
услуг, работ (дератизации, дезинсекции)
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
Обслуживание систем вентиляции

Итого

x

26 700,00
54 475,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

26 700,00
50 566,66

3 908,54

12

7 113,60

7 113,60

6 651,22

462,38

12
4
1
1
12

26 396,16
77 760,00
5 203,20
34 320,00

26 396,16
77 760,00
5 203,20
34 320,00

24 680,41

1 715,75

4 864,99
32 089,20

338,21
2 230,80

77 760,00

1

5 710,00

5 710,00

12

6 322,80

6 322,80

5 710,00

12
12

18 720,00
20 000,00

18 720,00
20 000,00

15 943,20

2 776,80

x

x

282 720,96

282 720,96

134 795,68

11 432,48

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

6 322,80

20 000,00
-

-

-

136 492,80

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

2

3
1
1

Мед осмотры

4
5
6
7

ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).

11

Организацию дополнительного профессионального образования педагогических
работников

1

Обр услуги по доп программе "Педагогика дошкольного образования" (1 чел)
Проведение гигиенического обучения.
производственный контроль
x

1
1
1
x

3

14
15
16
Итого

4

Сумма, руб.

5
42 480,00
3 050,00

12

41 124,12
76 275,00
761 729,41
-

9
1
12
1

7 000,00
90 000,00
1 021 658,53

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

11 668,80
1 530,27

811,20
1 519,73

38 451,05

2 673,07
76 275,00

707 992,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
30 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

53 737,41

7 000,00

759 642,12

142 016,41

-

-

90 000,00
120 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

Сумма, руб.

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

550 000,00

150 000,00

100 000,00

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9 909 086,64

71 000,00

-

-

-

9 630 732,00

-

207 354,64

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Увеличение стоимости строительных материалов

385 000,00

-

385 000,00

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

2 342 363,69

194 000,00

1 922 571,98

-

-

200 000,00

25 791,71

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13 336 450,33

415 000,00

2 407 571,98

-

-

10 280 732,00

25 791,71

207 354,64

-

7
8
14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

родительской платы
на организацию
отдыха детей

-