Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 250
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

0

0

2

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

Итого

-

x

-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга
услуга
x

44
251
x

1

2

3

4

Итого

31 262 196,74
31 262 196,74

5

6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

105 397,28
105 397,28
x

Налог на имущество, налог на землю

1 116 803,26

2
3
Итого

x

x

x

1 116 803,26

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Связь по квитанциям

5 630 400,00

Итого

9 971 328,00
15 601 728,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
592 869,94

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
338 312,86

7 114 439,28

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

7 114 439,28

в год
4
4 059 754,32

338 312,86

4 059 754,32

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
879 928,32
283 208,46
1 163 136,78

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
10 559 139,73
2 548 876,17
13 108 015,90

в год
7
21 733 333,33
2 548 876,17
24 282 209,50

8
21 733 333,33

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

2 548 876,17

-

2 548 876,17

-

-

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств
Наименование выплаты

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1

2

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

-

21 733 333,33

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на
обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

7 314 662,85

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

24 282 209,50
24 382 209,50
24 382 209,50

5 364 086,09
707 084,08
1 243 492,68

x
24 282 209,50
x

48 764,42
48 764,42
7 363 427,27

43 666,67
43 666,67
6 593 666,67

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

по ставке 0,2 %

Итого

6 550 000,00
4 803 333,33
633 166,67
1 113 500,00

764 662,85

-

560 752,76
73 917,41
129 992,68

-

-

5 097,75
5 097,75
769 760,60

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

2

3

Итого

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

x

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

8 261 772,73
67 512 200,00

Итого

4

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

2,2
1,5

181 759,00
1 012 683,00
1 194 442,00

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

169 944,66
946 858,60

11 814,34
65 824,40

1 116 803,26

77 638,74

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Наименование показателя

п/п

1
1

2

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3
1000

4
1

5

1
1

Пени

2

Иные выплаты текущего характера физическим
лицам.

1
x

ПОУ

6

7

100,00

8

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

3 500,00

3 600,00

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

100,00

3 500,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

-

3 600,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

8 193,50
17 400,00
25 593,50

целевой субсидии

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

1 004,25

7 189,25
10 268,54

7 131,46

17 457,79

8 135,71

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
целевой субсидии
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

Итого

-

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
46 722,89
427,13

4
9,10046
2159,78

1 923,53
165,00

67,58
645,87

x

x

5

x

6
425 200,00
922 500,00
130 000,00
106 568,79
1 584 268,79

ПОУ

7
397 562,00
862 537,50
121 550,00
99 350,50

8
27 638,00
59 962,50
8 450,00
7 218,29

1 481 000,00

103 268,79

целевой субсидии
9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

Сумма, руб.

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

-

-

-

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда контейнера

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

8

-

3
Итого

6 739,20
-

-

-

-

6 739,20

целевой субсидии

9

6 301,15

438,05

6 301,15

438,05

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

9

12
12

26 700,00
54 475,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
7
8
9
10
11
12
13
14
15
18
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки
воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию
комплекса технических средств охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
диспетч.контроля комун.ресурсов
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству
установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических
услуг, работ (дератизации, дезинсекции)
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
Обслуживание систем вентиляции
Работы по испытанию наружных пожарных лестниц.
Прочие расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Дезинфекция.

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

3 908,54

12

7 113,60

7 113,60

6 651,22

462,38

12
4
1
12

26 396,16
77 760,00
5 203,20
34 320,00

26 396,16
77 760,00
5 203,20
34 320,00

24 680,41

1 715,75

4 864,99
32 089,20

338,21
2 230,80

77 760,00

1

5 710,00

5 710,00

6 322,80

6 322,80

5 710,00

12
12
1
1
1
1

18 720,00
20 000,00
20 000,00
23 000,00
6 150,00
2 000,00

18 720,00
20 000,00
20 000,00
23 000,00
6 150,00
2 000,00

15 943,20

x

x

333 870,96

333 870,96

134 795,68

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

6 322,80
2 776,80
20 000,00
20 000,00
23 000,00
6 150,00
2 000,00
62 582,48

-

-

-

136 492,80

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

4
5
6
7

2
Мед осмотры
ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).

11

Организацию дополнительного профессионального образования педагогических
работников

1
1
2
3

14
15
16
22
23
24
25
Итого

Обр услуги по доп программе "Педагогика дошкольного образования" (1 чел)
Проведение гигиенического обучения.
производственный контроль
Оказание услуг по подготовке и проведению семинара, 1 чел.
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту
CRMEDUEKB.RU).
Передача неисключительных прав ПО Kaspersky.
Проведение гигиенического обучения.
x

3
1
1

4

Сумма, руб.

5
42 480,00
3 050,00

12

41 124,12
76 275,00
761 729,41
35 650,00

9
1
12
1

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

11 668,80
1 530,27

811,20
1 519,73

38 451,05

2 673,07
76 275,00

707 992,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
30 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

53 737,41
35 650,00

3
21 000,00
7 000,00
2 161,80
90 340,20
4 500,00

1
1
1
1
1

3 000,00
7 000,00
834,00
1 096 144,53

1
1
x

21 000,00
7 000,00
2 161,80
90 340,20
4 500,00

780 642,12

3 000,00
7 000,00
834,00
157 350,41

-

-

158 152,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

550 000,00

150 000,00

100 000,00

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9 870 934,64

71 000,00

-

-

-

9 592 580,00

-

207 354,64

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Увеличение стоимости строительных материалов

500 000,00

-

500 000,00

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

2 153 857,63

194 000,00

1 734 065,92

-

-

200 000,00

25 791,71

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

13 224 792,27

415 000,00

2 334 065,92

-

-

10 242 580,00

25 791,71

207 354,64

-

7
8
14
Итого

Сумма, руб.

x

родительской платы
на организацию
отдыха детей

26 700,00
50 566,66

12

Сервисное обслуживание оргтехники.
x

26 700,00
54 475,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-